Miért nézd meg az SZJA-bevallási tervezeted –  és miért ne hagyd, hogy automatikusan bevallássá váljon?

Az elmúlt években a NAV aktívan népszerűsíti, hogy a magánszemélyeknek már nem kell foglalkozniuk a személyi jövedelemadó bevallással, mert az adóhatóság elkészíti helyettük a tervezetet. Csakhogy van egy bökkenő: a tervezet nem mindig pontos. És ha nem nézel rá, könnyen lehet, hogy adót kell fizetned – akkor is, amikor visszajárna.

A családi adókedvezmény tipikus buktatói

Pár éve egy barátnőm megkért, hogy nézzek rá a tervezetére, mert ő nem ért hozzá. Tudta, hogy "elvileg" minden rendben, hiszen a NAV már elkészítette – de mégis bizonytalan volt. Jól tette.

Ő év közben nem vette igénybe a családi adókedvezményt, hanem év végén szerette volna visszaigényelni. A tervezetet megnézve azonnal láttam, hogy 12 hónap helyett csak 3 hónapra szerepelt benne a kedvezmény. A NAV tervezet szerint adót kellett volna fizetnie, de miután helyesbítettem, 90 ezer forint visszatérítés lett belőle. Barátnőm csak annyit kérdezett: „Mikorra süssem a kedvenc tortádat?

Egy mulasztás, ami végrehajtáshoz vezetett

Másik esetben egy partnerünk nem nézte meg az SZJA tervezetét. Több helyről származott osztalékjövedelme, ami után nemcsak SZJA-t, hanem szociális hozzájárulási adót (szocho) is kellett volna fizetnie. A NAV ezt ugyan beleírta a tervezetbe, de mivel az ügyfél azt nem nézte meg, nem tudta, hogy lenne befizetendő adója. Ráadásul a NAV elektronikus értesítését sem nyitotta meg, amiben felhívták a figyelmét az adótartozásra. Az ügy végül végrehajtásba torkollott. Nem telt el két hónap az SZJA bevallási határidőtől és megérkezett a NAV-tól a cégvezető munkabérére a végrehajtás.  

Mi a tanulság?

Soha ne hagyatkozz vakon a NAV-ra – mindig ellenőrizd az SZJA-tervezetedet, vagy bízz meg vele egy szakértőt, mielőtt elfogadod. Lehet, hogy jár vissza pénz. Lehet, hogy van benne fizetendő tétel. És lehet, hogy egy apró módosítás megóv egy későbbi kellemetlenségtől.

Nézd meg, bízz meg az ellenőrizéssel egy szakértőt, módosítsa a tervezetet, ha kell – és akkor valóban nyugodt lehetsz.